Кредитно-банковскую систему часто называют сердцем экономики, перекачивающую кровь особого рода – деньги.
Кредит означает ссуду, которая является категорией исторической, определяющей развитие экономических отношений в обществе.
Кредит в условиях рыночной экономики представляет собой форму движения капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он выражает отношение между кредиторами и заемщиками.
Кредит определяет:
- условия определенного типа ценовой сделки;
- специфический тип поз. связи между субъектами рыночного хозяйства.
Кредит осуществляется на основе следующих принципов:
- срочность;
- возвратность;
- материальное обеспечение;
- платность;
- целевая направленность.
Современное производство постоянно нуждается в превличении заемных денежных средств и перелива их из одной области экономики в другие.
Важнейшими источниками кредита в современных условиях являются:
- средства, возникающие в процессе формирования амортизационного фонда: значительная часть амортизационного фонда выступает в качестве временно свободных денежных средств и является источником ссудного капитала;
- постоянная часть оборотного капитала предприятий, предназначенная для приобретения сырья, топлива, материалов, временно свободная, и является источником кредита;
- переменная часть оборотного капитала, предназначения для использования оплаты труда;
- денежные доходы и сбережения всех слоев населения;
- часть прибыли предприятия, временно свободная;
- временно свободные денежные доходы и накопления государства от различных видов его коммерческой деятельности.
Функции кредита:
- аккумуляция и мобилизация денежного капитала;
- перераспределение денежного капитала;
- содействие сокращению издержек обращения вследствии замещения наличных денег в обращении кредитными деньгами – векселя, чеки;
- средство ускорения процесса концентрации и централизации капитала;
- используется в рыночной экономике как инструмент ее регулирования.
Формы кредита:
- банковский кредит – кредит, предоставленный банками заемщикам в денежной форме. Он может быть прямым и косвенным (через посредника);
- государственный кредит – кредит, предоставленный государственным юридическим и физическим лицам;
- коммерческий кредит – кредит, предоставляемый предприятиями друг другу в товарной форме в виде векселей;
- потребительский – купля-продажа товаров длительного пользования, например, на покупку мебели или бытовой техники;
- лизинговый – отношения между юридическими самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду средств труда на определенный период;
- ипотечный – предоставляемый под залог недвижимого имущества.
Сроки:
- краткосрочный — до 1года;
- среднесрочный — от 2 – 5 лет;
- долгосрочный — от 6 – 10 лет;
- долгосрочный (специальный) — 20 – 40 лет.
Институты кредитной системы
1) Осуществляют переток денег и кредитов (финансовые институты).
2) Оказывают влияние на функционирование и развитие денежных рынков с помощью регулирования и контроля (регулирующего института).
3) Обеспечивают соблюдения правил игры (регламентирующие институты).
Денежно-хозяйственные функции осуществляются кредитными институтами: регулирующие – центробанком, ведомствами по надзору, а регламентирующие – центробанком и министерством финансов.
Роль денежно-хозяйственной функции:
- перенос денег;
- денежный перевод;
- инкассация векселей и чеков;
- инкассация кредитных карточек;
- осуществление платежей путем записей в счета;
- ведение текущих счетов и фондовых операций.
- сделки по хранению;
- хранение ценных бумаг;
- прием вкладов до востребования;
- предоставление кредитов;
- прочие финансовые услуги.