При расследовании преступлений, предусмотренных ст. 1451 УК РФ, исследованию подлежат следующие группы документов.
1. Правоустанавливающие документы организации, имеющей задолженность по соответствующим выплатам: устав и(или) учредительный договор; свидетельство о государственной регистрации; свидетельство о постановке на налоговый учет в налоговом органе; документы, регламентирующие правовое положение исполнительных органов и конкретизирующие полномочия руководящих работников организации; протоколы общих собраний участников (акционеров) и протоколы заседаний исполнительных органов.
Анализ этих документов позволяет установить полное наименование, организационно-правовую форму и форму собственности хозяйствующего субъекта, время и место его государственной регистрации и постановки на налоговый учет, местонахождение организации и ее структурных подразделений, место осуществления хозяйственной деятельности и виды этой деятельности, определить структуру организации, персональный состав ее учредителей, участников и органов управления, порядок создания и служебные полномочия последних.